摘要：　　常雷老师团队考研QQ交流群：325209904　　1.信用的本质：信用是借贷行为的总称，即商品或货币的所有者将商品赊销或将货币贷放出去，借...

　　1.信用的本质：信用是借贷行为的总称，即商品或货币的所有者将商品赊销或将货币贷放出去，借者按约定时间偿付购货款或归还借款本金并支付一定的利息。在借贷活动中，双方构成的债券债务关系是一种信用关系。

　　2.商业信用：是指工商企业之间相互提供的、与商品交易直接相联系的信用形式，基于工商企业之间的互相信任。它包括企业之间的赊销、分期付款等形式提供的信用，以及在商品交易的基础上以预付定金等形式提供的信用。它可以直接用商品提供，也可以用货币提供，但是信贷主体必须发生真实的商品或服务交易，是现代信用制度的基础。

　　其主要特点有：

　　（1）商业信用所提供的资本是商品资本，仍处于产业资本循环过程中，仍是产业资本的一部分。

　　（2）商业信用体现的是工商企业之间的信用关系

　　（3）商业信用与产业资本的变动在动态趋势上是一致的。

　　商业信用的局限性是：

　　（1）商业信用的规模受工商企业所拥有的资本量的限制

　　（2）商业信用具有严格的方向性

　　（3）商业信用具有对象上的局限性。

　　例题1：商业信用是企业之间由于（）而相互提供的信用

　　A.生产联系B.产品调剂C.物质交换D.商品交易

　　答案：D

　　3.银行信用：是指银行以存款、贷款等多种业务形式提供货币形态的信用，基于人们对于银行这个特殊企业的信任。银行信用是在商业信用基础上发展起来的一种高级形式的信用，克服了商业信用的局限性，是社会经济扩大再生产的必要前提，是一切经济社会信用体系的主导和核心，是现代信用的主要形式。

　　其主要特点：

　　（1）银行信用贷出的资本以货币形态提供，是从产业资本循环中独立出来的货币资本。

　　（2）{C}银行信用是一种间接信用，以银行及其他金融机构为中介

　　（3）{C}银行信用与产业资本的变动是不一致的。

　　4.信用的作用：

　　（1）促进资本再分配，提高资源配置效率

　　（2）加速资金周转，节约流通费用

　　（3）推动资本集中与积聚

　　（4）调节国民经济运行

　　例题1：下述不属于信用的基本职能的是（）

　　A.集中和积累社会资金B.分配和再分配社会资金

　　C.将社会资金利润率平均化D.创造货币

　　答案：D

　　例题2：信用的形式包括（）

　　A.商业信用B.银行信用和消费信用

　　C.国家信用和国际信用D.以上都是

　　答案：D

　　例题3：下列属于商业信用的局限性的是（）

　　A.严格的方向性B.产业规模的约束性

　　C.信用链条的不稳定性D.以上都是

　　答案：D

　　5.传统信用工具

　　信用工具是指用来证明债权债务关系的书面凭证。信用工具是各种信用关系的反映并为其服务。信用工具主要有：

　　（1）商业票据

　　商业票据是以商业信用进行交易时所开出的一种证明债权债务关系的书面凭证。

　　商业票据分为商业本票和商业汇票。前者是指债务人向债权人发出的承诺在一定时期内支付一定数额款项的债务凭证，涉及出票人和受票人两个关系人。而商业汇票是指债权人通知债务人支付一定款项给第三人或持票人的无条件支付一定金额的书面命令，它一般有出票人、付款人、持票人三个关系人。汇票一般需经过付款人承兑才能生效，并且商业票据可以背书进行流通转让，此外，票据的持有人还可以提前请银行贴现，以取得现款。

　　（2）支票

　　（3）银行票据

　　银行票据是在银行信用基础上产生的，由银行承担付款义务的信用流通工具。银行票据包括银行本票和银行汇票两种形式。

　　此外，信用工具还包括股票、债券等长期信用工具。

　　商业票据、支票、银行票据属于短期信用票据。

　　信用工具的基本特点：偿还性；可转让性：本金安全性；收益性

　　例题1：作为一种短期证券，商业票据的发行人主要是（）

　　A.中央银行B.商业银行C.大型公司D.地方政府

　　答案：C

　　例题2：由出票银行签发的、由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据被称为（）

　　A.银行汇票B.商业汇票C.银行本票D.支票

　　答案：A